F.11. Závazky z pojištění
Následující tabulka shrnuje informace o závazcích z přímého pojištění a z aktivního zajištění:
| Přímé pojištění | Aktivní zajištění | Celkem | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | 31.12.2015 | 31.12.2014 | 31.12.2015 | 31.12.2014 | 31.12.2015 | 31.12.2014 |
| Závazky z neživotního pojištění | 20 285 | 23 177 | 778 | 845 | 21 063 | 24 022 |
| Rezerva na nezasloužené pojistné | 4 477 | 5 679 | 60 | 72 | 4 537 | 5 751 |
| Rezervy na pojistná plnění | 15 520 | 17 232 | 696 | 753 | 16 216 | 17 985 |
| Ostatní závazky z pojištění | 288 | 266 | 22 | 20 | 310 | 286 |
| Závazky z životního pojištění | 47 102 | 53 375 | – | – | 47 102 | 53 375 |
| Rezerva na nezasloužené pojistné | 256 | 288 | – | – | 256 | 288 |
| Rezervy na pojistná plnění | 1 799 | 1 810 | – | – | 1 799 | 1 810 |
| Matematická rezerva | 37 121 | 43 842 | – | – | 37 121 | 43 842 |
| Rezerva na pojistné smlouvy, kde nositelem investičního rizika je pojistník | 7 593 | 7 112 | – | – | 7 593 | 7 112 |
| Ostatní závazky z pojištění | 333 | 323 | – | – | 333 | 323 |
Rezerva na stárnutí | 333 | 323 | – | – | 333 | 323 |
| Celkem | 67 387 | 76 552 | 778 | 845 | 68 165 | 77 397 |
| Krátkodobé | – | – | – | – | 18 321 | 22 053 |
| Dlouhodobé | – | – | – | – | 49 844 | 55 344 |
Z toho Transformovaný fond:
| Přímé pojištění | Aktivní zajištění | Celkem | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | 31.12.2015 | 31.12.2014 | 31.12.2015 | 31.12.2014 | 31.12.2015 | 31.12.2014 |
| Závazky z životního pojištění | 50 | 49 | – | – | 50 | 49 |
| Ostatní závazky z pojištění | 50 | 49 | – | – | 50 | 49 |
Rezerva na stárnutí | 50 | 49 | – | – | 50 | 49 |
| Celkem | 50 | 49 | – | – | 50 | 49 |
| Dlouhodobé | 50 | 49 | – | – | 50 | 49 |
F.11.1. Závazky z neživotního pojištění
F.11.1.1. Rezerva na nezasloužené pojistné
Následující tabulka znázorňuje vývoj neživotní rezervy na nezasloužené pojistné:
| Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | 2015 | 2014 | 2015 | 2014 | 2015 | 2014 |
| Zůstatek k 1. lednu | 5 751 | 5 299 | -1 758 | -1 852 | 3 993 | 3 447 |
| Změny v období | 157 | 474 | -11 | -161 | 146 | 313 |
| Kurzové rozdíly | – | -22 | – | – | – | -22 |
| Převod portfolia | 1 371 | – | -88 | 73 | -1 459 | 73 |
| Ostatní změny | – | – | – | 182 | – | 182 |
| Zůstatek k 31. prosinci | 4 537 | 5 751 | -1 857 | -1 758 | 2 680 | 3 993 |
F.11.1.2. Rezervy na pojistná plnění (RBNS a IBNR)
Následující tabulka shrnuje údaje o rezervách na pojistná plnění:
| Přímé pojištění | Aktivní zajištění | Celkem | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | 31.12.2015 | 31.12.2014 | 31.12.2015 | 31.12.2014 | 31.12.2015 | 31.12.2014 |
| Pojištění motorových vozidel | 9 971 | 11 896 | 155 | 119 | 10 126 | 12 015 |
| Jiné pojištění než pojištění motorových vozidel | 5 549 | 5 336 | 541 | 634 | 6 090 | 5 970 |
| Pojištění všeobecné odpovědnosti | 2 813 | 2 314 | 241 | 190 | 3 054 | 2 504 |
| Pojištění majetku | 2 061 | 1 978 | 285 | 426 | 2 346 | 2 404 |
| Úrazové a zdravotní pojištění, pojištění pro případ invalidity | 437 | 451 | – | – | 437 | 451 |
| Námořní a letecké pojištění, pojištění přepravy | 174 | 74 | 8 | 4 | 182 | 78 |
| Jiné | 64 | 519 | 7 | 14 | 71 | 533 |
| Celkem | 15 520 | 17 232 | 696 | 753 | 16 216 | 17 985 |
Následující tabulka znázorňuje vývoj neživotní rezervy na neuhrazená pojistná plnění (RBNS a IBNR):
| Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | 2015 | 2014 | 2015 | 2014 | 2015 | 2014 |
| Zůstatek k 1. lednu | 17 985 | 17 587 | -7 446 | -7 667 | 10 539 | 9 920 |
| Změna týkající se pojistných plnění vzniklých v běžném roce | 4 726 | 6 092 | -2 183 | -2 581 | 2 543 | 3 511 |
| Změna týkající se pojistných plnění vzniklých v minulých letech | -4 722 | -5 666 | 1 873 | 2 651 | -2 849 | -3 015 |
| Převod portfolia | -1 876 | – | 608 | 140 | -1 268 | 140 |
| Vliv přepočtu cizích měn | – | -28 | – | 11 | – | -17 |
| Reklasifikace mezi segmenty | 103 | – | -23 | – | 80 | – |
| Zůstatek k 31. prosinci | 16 216 | 17 985 | -7 171 | -7 446 | 9 045 | 10 539 |
F.11.1.3. Vývoj nahlášených pojistných událostí (RBNS a IBNR)
Následující tabulka uvádí kumulovanou výši vyplacených pojistných plnění a kumulované celkové náklady na pojistné události dle upisovacích let a jejich vývoj od roku 2006 do roku 2015. Celkové náklady na pojistné události zahrnují vyplacená pojistná plnění, rezervy k nahlášeným a dosud nevyplaceným škodám, rezervy na pojistné události vzniklé, ale nenahlášené a náklady na likvidaci škod. Částky jsou uvedeny pro přímé pojištění bez zohlednění zajištění.
| (mil. Kč) | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | Celkem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kumulovaná výše vyplacených pojistných plnění | |||||||||||
| Ke konci upisovacího roku | 9 575 | 7 945 | 7 507 | 8 278 | 9 004 | 6 519 | 6 728 | 6 943 | 5 704 | 5 358 | 73 561 |
| O jeden rok později | 12 152 | 10 608 | 9 957 | 10 658 | 12 363 | 8 595 | 8 974 | 9 199 | 7 961 | – | – |
| O dva roky později | 12 581 | 11 051 | 10 470 | 11 094 | 12 816 | 8 957 | 9 375 | 9 733 | – | – | – |
| O tři roky později | 12 797 | 11 286 | 10 715 | 11 313 | 13 047 | 9 084 | 9 512 | – | – | – | – |
| O čtyři roky později | 12 900 | 11 443 | 10 838 | 11 406 | 13 166 | 9 174 | – | – | – | – | – |
| O pět let později | 12 998 | 11 543 | 10 917 | 11 474 | 13 193 | – | – | – | – | – | – |
| O šest let později | 13 048 | 11 624 | 10 985 | 11 543 | – | – | – | – | – | – | – |
| O sedm let později | 13 155 | 11 648 | 11 015 | – | – | – | – | – | – | – | – |
| O osm let později | 13 190 | 11 686 | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| O devět let později | 13 212 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Odhadovaná kumulovaná hodnota pojistných událostí | |||||||||||
| Ke konci upisovacího roku | 15 411 | 13 497 | 12 847 | 13 113 | 15 228 | 11 531 | 11 570 | 12 107 | 10 555 | 10 153 | 126 012 |
| O jeden rok později | 14 778 | 13 512 | 12 716 | 12 978 | 15 079 | 10 899 | 11 462 | 11 688 | 10 741 | – | – |
| O dva roky později | 14 687 | 13 184 | 12 257 | 12 835 | 14 927 | 10 756 | 11 193 | 11 343 | – | – | – |
| O tři roky později | 14 476 | 12 939 | 12 104 | 12 654 | 14 605 | 10 465 | 10 914 | – | – | – | – |
| O čtyři roky později | 14 124 | 12 637 | 11 867 | 12 420 | 14 073 | 10 143 | – | – | – | – | – |
| O pět let později | 13 943 | 12 400 | 11 666 | 12 195 | 13 966 | – | – | – | – | – | – |
| O šest let později | 13 861 | 12 248 | 11 531 | 12 100 | – | – | – | – | – | – | – |
| O sedm let později | 13 683 | 12 142 | 11 446 | – | – | – | – | – | – | – | – |
| O osm let později | 13 637 | 12 032 | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| O devět let později | 13 554 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – |
| Odhad kumulované hodnoty pojistných událostí | 13 554 | 12 032 | 11 446 | 12 100 | 13 966 | 10 143 | 10 914 | 11 343 | 10 741 | 10 153 | 116 392 |
| Kumulované výplaty pojistných událostí | -13 212 | -11 686 | -11 015 | -11 543 | -13 193 | -9 174 | -9 512 | -9 733 | -7 961 | -5 358 | -102 387 |
| Rezervy na pojistná plnění nezahrnuté v upisovacích letech | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | 1 428 |
| Rezervy na pojistná plnění nezahrnuté v tabulce | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | 87 |
| Aktivní zajištění | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | 696 |
| Částka vykázaná ve výkazu o finanční situaci | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | 16 216 |
Rezervy na pojistná plnění, které nejsou zahrnuty v analýze podle škodních roků, tvoří rezervy na události, které nastaly před rokem 2006, ve výši 1 428 mil. Kč a rezervy vztahující se na méně významné produkty neživotního pojištění ve výši 87 mil. Kč.
Výše uvedená tabulka vývoje pojistných událostí nezahrnuje výplaty pojistných plnění týkající se polské pobočky. Pojistné portfolio provozované pod značkou Proama Skupina prodala na konci roku 2015 a veškeré výnosy a náklady realizované touto pobočkou byly v účetních obdobích končících 31. prosince 2015 a 31. prosince 2014 vykázány jako ukončované činnosti. Podrobnosti viz kapitola F.8.
Následující tabulka uvádí kumulované hodnoty výplat pojistných událostí týkajících se polské pobočky podle jednotlivých upisovacích let (2012 až 2015):
| (mil. Kč) | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | Celkem |
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulovaná výše vyplacených pojistných plnění | |||||
| Ke konci upisovacího roku | 119 | 535 | 782 | 1 337 | 2 773 |
| O jeden rok později | 196 | 744 | 1 237 | – | – |
| O dva roky později | 208 | 816 | – | – | – |
| O tři roky později | 219 | – | – | – | – |
| Kumulované výplaty pojistných událostí | -219 | -816 | -1 237 | -1 337 | -3 609 |
F.11.1.4. Ostatní závazky z pojištění
| Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | 2015 | 2014 | 2015 | 2014 | 2015 | 2014 |
| Zůstatek k 1. lednu | 286 | 271 | -42 | -34 | 244 | 237 |
| Použití rezerv | -424 | -326 | 55 | 26 | -369 | -300 |
| Tvorba rezerv | 615 | 341 | -71 | -34 | 544 | 307 |
| Ostatní změny | -163 | – | – | – | -163 | – |
| Kurzové rozdíly | -4 | – | – | – | -4 | – |
| Zůstatek k 31. prosinci | 310 | 286 | -58 | -42 | 252 | 244 |
Ostatní závazky z pojištění jsou tvořeny především rezervou na prémie a slevy.
F.11.2. Závazky ze životního pojištění
Následující tabulky shrnují změny závazků ze životního pojištění očištěných o podíl zajistitele:
| 2015 | |||
|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše |
| Zůstatek k 1. lednu | 53 375 | -731 | 52 644 |
| Alokace pojistného | 9 262 | – | 9 262 |
| Plnění z předčasně a standardně ukončených smluv | -14 397 | – | -14 397 |
| Srážky z pojistného na úhradu nákladů | -2 313 | – | -2 313 |
| Technický úrok | 1 120 | – | 1 120 |
| Změny cen podílových jednotek | 76 | – | 76 |
| Změna stavu rezerv IBNR a RBNS | 19 | -9 | 10 |
| Změna stavu rezervy na nezasloužené pojistné | -40 | 6 | -34 |
| Zůstatek k 31. prosinci | 47 102 | -734 | 46 368 |
| 2014 | |||
|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše |
| Zůstatek k 1. lednu | 60 391 | -738 | 59 653 |
| Alokace pojistného | 13 948 | -2 | 13 946 |
| Plnění z předčasně a standardně ukončených smluv | -19 615 | – | -19 615 |
| Srážky z pojistného na úhradu nákladů | -2 597 | – | -2 597 |
| Technický úrok | 1 278 | – | 1 278 |
| Změny cen podílových jednotek | 16 | – | 16 |
| Změna stavu rezerv IBNR a RBNS | -25 | 6 | -19 |
| Změna stavu rezervy na nezasloužené pojistné | -21 | 3 | -18 |
| Zůstatek k 31. prosinci | 53 375 | -731 | 52 644 |
Z toho Transformovaný fond:
| 2015 | |||
|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše |
| Zůstatek k 1. lednu | 49 | – | 49 |
| Alokace pojistného | 1 | – | 1 |
| Zůstatek k 31. prosinci | 50 | – | 50 |
| 2014 | |||
|---|---|---|---|
| (mil. Kč) | Hrubá výše | Podíl zajistitelů | Čistá výše |
| Zůstatek k 1. lednu | 32 | – | 32 |
| Alokace pojistného | 17 | – | 17 |
| Zůstatek k 31. prosinci | 49 | – | 49 |
Rezerva na pojistné smlouvy, kde nositelem investičního rizika je pojistník
| Hrubá přímá výše | ||
|---|---|---|
| (mil. Kč) | 2015 | 2014 |
| Zůstatek k 1. lednu | 7 112 | 10 652 |
| Přijaté pojistné a výplaty | 405 | -3 559 |
| Úroky a prémie připsané pojistníkům | 76 | 19 |
| Zůstatek k 31. prosinci | 7 593 | 7 112 |
Závazky z pojištění a finanční závazky ze životního pojištění
| Čistá výše | ||
|---|---|---|
| (mil. Kč) | 31.12.2015 | 31.12.2014 |
| Pojistné smlouvy | 43 247 | 49 396 |
Pojistné smlouvy bez DPF | 11 297 | 9 887 |
Pojistné smlouvy s DPF | 31 950 | 39 509 |
| Investiční smlouvy s DPF | 1 995 | 2 101 |
| Závazky z pojištění celkem | 45 242 | 51 497 |
| Investiční smlouvy v reálné hodnotě | – | – |
| Investiční smlouvy v naběhlé hodnotě | 87 661 | 80 685 |
| Investiční smlouvy celkem | 87 661 | 80 685 |
Z toho Transformovaný fond:
| Čistá výše | ||
|---|---|---|
| (mil. Kč) | 31.12.2015 | 31.12.2014 |
| Investiční smlouvy v naběhlé hodnotě | 87 648 | 80 672 |
| Investiční smlouvy celkem | 87 648 | 80 672 |
Závazky z pojištění uvedené v tabulce výše se skládají z následujících položek (vše očištěné o podíl zajistitele):
| Čistá výše | ||
|---|---|---|
| (mil. Kč) | 31.12.2015 | 31.12.2014 |
| Rezerva na nezasloužené pojistné | 256 | 288 |
| Matematická rezerva | 37 060 | 43 774 |
| Rezerva na pojistné smlouvy, kde je nositelem investičního rizika pojistník | 7 593 | 7 112 |
| Ostatní závazky z pojištění | 333 | 323 |
| Závazky z pojištění celkem | 45 242 | 51 497 |